乾照光电:中信建投证券股份有限公司关于公司2016年度内部控制评价报告的核查意见

原头条新闻:干光电:中信广场文章股份股份有限公司忧虑公司2016年度在监狱里把持评价使知晓复核反对的话

中信广场文章股份股份有限公司 忧虑厦门干光电股份股份有限公司 2016 年度在监狱里把持评价使知晓复核反对的话 中信广场文章股份股份有限公司(以下略号“中信广场建投文章”或“保举机构”) 作为厦门干光电股份股份有限公司(以下略号“干光电”或“公司”)非有议论余地的发 产权股票上市保举人,根本原则《发起者事情规章》、深圳文章市所 创业板IPO上市规矩、反对改革的保守当权派在监狱里把持根本旗、深圳文章市所易所创业板 忧虑古国相干金科玉律和旗性排成一行行走的邀请,对干光电《2 016 审察了年度在监狱里把持评价使知晓。、支票,特别命运列举如下: 一、中信广场建投文章对干光电在监狱里把持的支票任务 干光电的保举议员经过确信公司在监狱里把持的仪式、审察公司在监狱里把持系统 度、审察在监狱里把持程序,统一与反对改革的保守当权派关系方的沟通,在监狱里把持的设法对付仪式、 碰见在监狱里把持系统、在监狱里把持的履行等,在监狱里把持的完整性、有 效性、标志与2016 年度在监狱里把持评价使知晓的可靠性、客观现实是鼓励。 查。 二、在监狱里把持评价后记 根本原则公司在监狱里把持名家缺陷的验明,在监狱里把持评价使知晓基面 日,财务使知晓在监狱里把持不存在名家缺陷。,董事会以为,公司已根本原则耳鼻喉学的在监狱里把持举行把持。 接管系统和相干法规的邀请阻拦不住某人。 公司非财务在监狱里把持名家缺陷的验明,在监狱里把持评价使知晓基面 日,非财务使知晓在监狱里把持未碰见名家缺陷。 在监狱里把持评价基面日无产生 产生有效性评价后记的原理。 三、在监狱里把持评价任务 (1)在监狱里把持评价的审视 本公司根本原则《中华人民共和国会计基准》决议评价审视的主部单位。、贸易与物质的与微风 1 险土地。评价审视内的次要单位包含:厦门干光电股份股份有限公司、扬州干照 光电股份有限公司、厦门千兆照明股份有限公司、厦门千兆科技股份有限公司、厦门甘泰昆华 供给链设法对付股份有限公司、漳州乾宇光电股份有限公司。对适合评价审视的总资产举行核算。 公司合决算表总资产 100%,合决算表航空站的营业收益总计 入的 100%。 适合评价审视的次要事情包含:市命运和应收款设法对付程序、换得和偿还设法对付程序、 使就职设法对付、资产设法对付、募集资产设法对付、固定资产设法对付、存货与生产设法对付、努力与开发管 理、人事薪酬设法对付、和约设法对付、信息系统设法对付、工程描述体主体设法对付、盖章于保证设法对付等; 高风险的钥匙土地包含:募集资产的设法对付和运用、对外使就职与Majo 资产紧握事情、工程描述体主体、关系方及关系市命运等高风险土地。 上述的单位均适合评价审视。、贸易与物质的与微风险土地封面了公司经营设法对付 的次要次要的,无名家少量。。 (二)在监狱里把持评价的如果和决议基准 公司依照在监狱里把持基准设法对付公司。 法度大型敞篷摩托艇在监狱里把持评价任务。根本原则在监狱里命运,董事会很要紧。 缺陷、要紧缺陷和普通缺陷的验明邀请,统一公司方面、经商特点、风险受优先偿还的权利和 风险耐力和宁静原理,区别财务使知晓在监狱里把持与在监狱里把持,这项努力得到了证明。 分歧的公司在监狱里把持缺陷的详细基准,与早年分歧。公司决议 在监狱里把持缺陷验明列举如下: 1.财务使知晓在监狱里把持缺陷确信基准 公司决议的财务使知晓在监狱里把持缺陷评价的定量基准列举如下: 缓和如下前提经过,决议为次要国防部: 描述体主体 缺陷产生 关涉的资产、责任、净资产的 错报钱>新近财政年度合日志 错报 总审计资产 5% 关涉的收益、收益的错报 错报钱>新近财政年度合日志 总审计收益 5% 缓和如下前提经过,被以为是要紧的国防部工事: 2 描述体主体 缺陷产生 关涉的资产、责任、净资产的 新近任何人财政年度的合日志、审计资产 错报 总计 3%,<错报金少合日志任何人会计 年度总审计资产 5% 关涉的收益、收益的错报 合日志新近任何人财政年度经审计收益 总计 3%,<错报钱合日志新近任何人会计 年度总审计收益 5% 缓和如下前提经过,确信为普通缺陷: 描述体主体 缺陷产生 关涉的资产、责任、净资产的 错报金少合日志任何人财政年度 错报 总审计资产 3% 关涉的收益、收益的错报 错报金少合日志任何人财政年度 总审计收益 3% 公司决议的财务使知晓在监狱里把持缺陷评价的定性基准列举如下: 名家缺陷:是指任何人或多个把持缺陷的组合,可能导致反对改革的保守当权派严重偏离把持目 标。发生名家缺陷的迹象包含: (1)把持仪式无效; (2)公司董事、监事和高级设法对付人员舞弊并给反对改革的保守当权派造成名家损失和不利产生; (3)注册会计师碰见当期财务使知晓存在名家错报,而在监狱里把持在运行过程中 未能碰见该错报; (4)已经碰见并使知晓给设法对付层的要紧缺陷在合理的时间内未加以改正; (5)审计委员会和在监狱里审计部对公司的在监狱里把持监督无效。 要紧缺陷:是指任何人或多个把持缺陷的组合,其严重程度和经济后果低于重 大缺陷但仍有可能导致反对改革的保守当权派偏离把持目标。出现以下特点的,确信为存在财务报 告在监狱里把持要紧缺陷: (1)未依照公认会计基准选择和应用会计政策; (2)未碰见反舞弊程序和把持措施; (3)对于航空站财务使知晓过程的把持存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制 的决算表达到真实、完整的目标。 3 普通缺陷:是指除名家缺陷和要紧缺陷之外的宁静把持缺陷。 2.非财务使知晓在监狱里把持缺陷确信基准 公司决议的财务使知晓在监狱里把持缺陷评价的定量基准列举如下: 判断基准 名家风险 要紧风险 普通风险 缺陷导致 直接损失金 合日志新近 直接损失金 的 直 接 损 失 金 额 > 合 并 报 表 最 近 一 期 经 审 计 净 资 产 少合日志 额 第一批经审计净资产 的 5%<直接损失金 一 期 经 审 计 净 资 的 10% 少合日志一 产的 5% 期经审计净资产的 10% 公司决议的非财务使知晓在监狱里把持缺陷评价的定性基准列举如下: 具有以下特点的缺陷,决议为次要国防部: (1)公司存在名家资产被私人占用的行为; (2)公司存在严重违反国家税收、金科玉律受到处罚的命运; (3)公司存在中高级设法对付人员或高级技术人员普遍流失的命运; (4)公司存在在监狱里把持名家缺陷未得到整改的命运; (5)公司存在遭受证监会处罚或文章市所警告的命运; (6)公司出现严重质量、仪式与职业健康安全事件。 具有以下特点的缺陷,被以为是要紧的国防部工事: (1)公司存在大额资产运用失效的行为; (2)公司钥匙经营事情存在缺乏把持基准或基准失效的命运; (3)公司存在在监狱里把持要紧的缺陷未得到整改的命运; (4)公司出现要紧的质量、仪式与职业健康安全事件; (5)公司设法对付层存在要紧越权行为。 普通缺陷:是指除名家缺陷和要紧缺陷外的宁静把持缺陷。 (三)在监狱里把持缺陷确信及整改命运 1.财务使知晓在监狱里把持缺陷确信及整改命运 根本原则上述的财务使知晓在监狱里把持缺陷的确信基准,使知晓期内公司不存在财务使知晓 在监狱里把持名家缺陷和要紧缺陷。 4 2.非财务使知晓在监狱里把持缺陷确信及整改命运 根本原则上述的非财务使知晓在监狱里把持缺陷的确信基准,使知晓期内未碰见公司非财务 使知晓在监狱里把持名家缺陷和要紧缺陷。 四、宁静在监狱里把持相干名家事项说明 公司无宁静在监狱里把持相干名家事项说明。 五、中信广场建投文章忧虑干光电 2016 年度在监狱里把持的支票反对的话 经过对干光电在监狱里把持系统的碰见和履行命运的支票,中信广场建投文章认 为:干光电统一自身经营特点,碰见了较为完善的法人设法对付结构和在监狱里把持体 系,在所有名家次要的阻拦不住某人了与反对改革的保守当权派事情经营及设法对付相干的有效的在监狱里把持,公司 《2016 年度在监狱里把持评价使知晓》全面、客观、真实地反映了公司在监狱里把持系统建 设和运作的实际命运。 (以下无正文) 5 (此页无正文,为《中信广场文章股份股份有限公司忧虑厦门干光电股份股份有限公司 2016 年度在监狱里把持评价使知晓复核反对的话》之签字盖章页) 保举议员: 赵 旭 龙 敏 中信广场文章股份股份有限公司 2017 年 2 月 27 日 6回到搜狐,检查更多

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